多地審計機(jī)關(guān)推動制度規(guī)范出臺
發(fā)布時間：（略）:01
訪問次數(shù)：
信息來源：省審計廳
信息來源：
分享：
湖州
（略）審計（略）本級科技資金專項審計調(diào)查中，重點(diǎn)關(guān)注了科技計劃項目的分類管理、資金分配、科研成果有效轉(zhuǎn)化等情況。審計（略）科技計劃項目管理辦法中未明確計劃項目分類分檔細(xì)則，致使部分同類別項目補(bǔ)助金額不一致，項目立項、驗收過程缺乏有效監(jiān)督。對此，審計建議應(yīng)進(jìn)一步完善科技計劃項目管理辦法，明確科技計劃項目分類分檔總體原則和實(shí)施細(xì)則，以及項目立項、驗收管理全過程監(jiān)督職責(zé)，切實(shí)提高科技計劃項目實(shí)施質(zhì)量。
市科技局高度重視審計建議，修訂出臺《（略）科技計劃項目立項管理辦法》《（略）科技計劃項目驗收管理辦法》，進(jìn)一步厘清科技計劃項目分類申報條件，明確了分檔補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，完（略）級科技計劃項目的驗收程序，增加了驗收異議復(fù)核程序，優(yōu)化財政經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助辦法，確保資金績效，為規(guī)范科技計劃項目管理提供了有力的制度保障。（陳雨佳）
臺州
2025年3月，（略）財政局、（略）聯(lián)合出臺《（略）政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險補(bǔ)償、保費(fèi)補(bǔ)貼及資本金補(bǔ)充管理辦法》，明確政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險補(bǔ)償、保費(fèi)補(bǔ)貼及資本金補(bǔ)充機(jī)制的適用范圍、資金來源、支持對象和條件、獎補(bǔ)程序等內(nèi)容，有效推動（略）政府性融資擔(dān)保體系高質(zhì)量發(fā)展，為提升（略）政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)可持續(xù)經(jīng)營能力，更好服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”等經(jīng)營主體發(fā)揮積極作用。
2024年，（略）審計局在（略）政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)體系建設(shè)情況審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，（略）政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本補(bǔ)充、保費(fèi)補(bǔ)貼、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)葯C(jī)制尚未建立健全，影響政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)。為此，審計（略）財政局盡快研商落實(shí)三項機(jī)制，（略）可持續(xù)發(fā)展。（潘瑋）
（略）（略）
（略）牽頭組織工作專班，多輪會商梳理形成《（略）公共服務(wù)政策目錄》。目前，該政策目錄已正式施行，助力規(guī)（略）高質(zhì)量公共服務(wù)管理。
（略）（略）審計局（略）民生政策資金專項審計調(diào)查中，重點(diǎn)關(guān)（略）民生政策體系建立情況，發(fā)現(xiàn)2022年3月起實(shí)施的《（略）民生政策目錄》政策體系覆蓋不完整，部分民生政策未被該政策目錄收錄，配套細(xì)則還存在個別條目已失效但未及時更新的問題，建議建立機(jī)制健全、全面統(tǒng)籌、統(tǒng)一口（略）級民生政策體系，區(qū)委書記作出批示，要求“完善頂層管理監(jiān)督制度”。
（略）牽頭組（略）有關(guān)民生部門開展政策文本梳理、資金測算等工作，形成“12部門梳理+6部門監(jiān)督”的共同研究機(jī)制。梳理調(diào)整（略）級公共服務(wù)政策共計98條，涵蓋善育優(yōu)教、健康護(hù)航、就創(chuàng)聚力、幸福頤養(yǎng)、文化賦能、暖心眾扶、和美家園、生活百通等8類內(nèi)容，涉及2025年預(yù)算資金需求7.10億元。相比上一輪，新一輪政策對不屬于民生服務(wù)、原政策覆蓋面較小績效不高或非普適性政策的內(nèi)容進(jìn)行精簡，并按需新增了養(yǎng)老護(hù)理員特殊崗位津貼、區(qū)級老年助餐服務(wù)和困難家庭醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)封頂制等3條政策。（張霓）
（略）（略）
（略）（略）財政局連續(xù)出臺《（略）向社會力量購買服務(wù)指導(dǎo)性目錄》《關(guān)于規(guī)范政府購買服務(wù)預(yù)算編制及執(zhí)行工作的通知》《（略）（略）事前績效評估管理辦法》等3項制度，進(jìn)一步提升政府購買服務(wù)監(jiān)督管理水平。
2024年，（略）（略）審計局在開展政府購買第三方服務(wù)專項審計調(diào)查時，發(fā)現(xiàn)政府購買服務(wù)源頭管理和績效管理還存在漏洞，部分單位：（略）
（略）財政局高度重視審計發(fā)現(xiàn)的問題和建議，第一時間修訂完善制度，進(jìn)一步明確部分事項對應(yīng)的購買服務(wù)目錄，加強(qiáng)預(yù)算編制源頭管理，如結(jié)合（略）實(shí)際，對采購代理服務(wù)等11項購買服務(wù)目錄進(jìn)行補(bǔ)充完善，指導(dǎo)預(yù)算單位：（略）
（略）
（略）人民政府出臺《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范公益性公墓建設(shè)管理工作的通知》，規(guī)范公墓運(yùn)營，提升殯葬服務(wù)水平，切實(shí)維護(hù)群眾“身后事”合法權(quán)益。
2024年上半年，（略）審計局在某領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，重點(diǎn)關(guān)注鄉(xiāng)村公益性節(jié)地生態(tài)墓地建設(shè)管理情況，發(fā)現(xiàn)存在公墓出售款未入村集體賬戶、墓地銷售價格未經(jīng)政府核價、墓地建設(shè)不合規(guī)和墓地檔案未歸檔保管等問題。為此，該局以審計專報形式（略）委、縣政府，建議健全公墓管理辦法，加大日常監(jiān)管力度，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范公墓的管理和建設(shè)。
（略）政府高度重視審計發(fā)現(xiàn)問題和建議，制定出臺《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范公益性公墓建設(shè)管理工作的通知》。《通知》明確，從公墓規(guī)劃選址、公墓審批流程、建設(shè)過程管理、日常監(jiān)管、內(nèi)部管理等方面規(guī)范公墓建設(shè)管理，并明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)和相關(guān)單位：（略）
（略）
（略）人民政府出臺《（略）土地整治項目后期管護(hù)管理辦法（試行）》，規(guī)范土地整治項目工程后期管護(hù)工作，確保土地整治項目工程發(fā)揮長期效益。
2024年上半年，（略）審計局在（略）自然資源和規(guī)劃局預(yù)算執(zhí)行情況審計中發(fā)現(xiàn)，土地整治項目后續(xù)管護(hù)績效不佳，部分整治項目處于荒廢狀態(tài)等問題，為此，審計（略）自然資源和規(guī)劃局開展分階段整改，強(qiáng)化項目監(jiān)管，出臺辦法落實(shí)土地整治項目后續(xù)管護(hù)責(zé)任，防止整治項目地塊荒廢。
（略）自然資源和規(guī)劃局高度重視審計建議，多次召開專題會議深入研究謀劃，提請（略）人民政府出臺《（略）土地整治項目后期管護(hù)管理辦法（試行）》，明確后期管護(hù)的內(nèi)容、管護(hù)各方責(zé)任、管護(hù)資金標(biāo)準(zhǔn)以及使用和管護(hù)的監(jiān)督管理，確保責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一，因地制宜，以管促用。（謝傳忠）
（略）（略）
（略）（略）審計局在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項審計調(diào)查等項目中重點(diǎn)關(guān)（略）屬國有企業(yè)管理運(yùn)行情況，發(fā)現(xiàn)存在重大事項未經(jīng)集體決策、投資效益不高、經(jīng)營業(yè)務(wù)資金逾期未收回、內(nèi)控制度不健全等問題，為此從集體決策、債務(wù)風(fēng)險、對外投資、資產(chǎn)管理等多方面起草專（略）委、區(qū)政府匯報情況，（略）屬國有企業(yè)應(yīng)明確主責(zé)主業(yè)，規(guī)范大額資金使用，防范投融資等各類風(fēng)險，確保國有資本保值增值。
區(qū)委、區(qū)政府高度重視，及時研究出臺《（略）進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營管理（略）屬國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展若干意見（試行）》，該意見在強(qiáng)調(diào)黨對國資國企的全面領(lǐng)導(dǎo)的前提下，提出培育發(fā)展優(yōu)勢核心主業(yè)、完善企業(yè)管理層級、穩(wěn)妥推進(jìn)有效投資、開展投資項目后評價、強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警、嚴(yán)控資金信用風(fēng)險、建立規(guī)范融資報告機(jī)制、完善企業(yè)考核評價體系、推進(jìn)實(shí)施分類監(jiān)管等21項發(fā)展改革舉措，通過推動項目與產(chǎn)業(yè)有機(jī)融合、保障與轉(zhuǎn)型相互促進(jìn)、經(jīng)營與管理一體優(yōu)化，進(jìn)一步提升國有企業(yè)的功能價值和經(jīng)濟(jì)價值創(chuàng)造能力。（劉素萍）
（略）
（略）財政局采納審計建議，正式印發(fā)《（略）財政預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督辦法（試行）》，旨在進(jìn)一步加強(qiáng)財政預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，規(guī)范財政資金管理，提升財政資金的安全性、有效性和規(guī)范性。
（略）審計局在（略）2023年本級預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況審計過程中，發(fā)現(xiàn)存在預(yù)撥經(jīng)費(fèi)未及時列支或清理、部分收入未做收入核算或未及時上繳、有關(guān)專項資金未出臺配套使用管理制度、資金撥付進(jìn)度緩慢、資金結(jié)轉(zhuǎn)使用效率低下、部分項目績效不佳等問題。針對這些問題，該局通過審計報告、信息專報等方式：（略）
（略）及預(yù)算單位：（略）
（略）
（略）衛(wèi)健局采納審計建議，出臺《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范（略）公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療設(shè)備、醫(yī)用耗材采購管理的指導(dǎo)意見》，細(xì)化可行性論證、績效評價等專項條款，明確責(zé)任主體和流程規(guī)范，形成需求、預(yù)算、計劃、采購、驗收、使用與監(jiān)管全環(huán)節(jié)的管理閉環(huán)，提高采購管理水平。
2024年，（略）審計局在基層醫(yī)療服務(wù)專項審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)在醫(yī)療設(shè)備采購管理方面存在可行性研究不充分、設(shè)備使用效益不高等問題，并提出加強(qiáng)制度建設(shè)、規(guī)范可研報告編制、納入績效考核等建議，形成的審計專（略）主要領(lǐng)導(dǎo)批示。
（略）衛(wèi)健局高度重視，積極采取系列舉措提升管理水平。優(yōu)化管理體系，制定《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范（略）公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療設(shè)備、醫(yī)用耗材采購管理的指導(dǎo)意見》，細(xì)化條款形成全環(huán)節(jié)管理閉環(huán)，還組建專家?guī)熘Ω鳈C(jī)構(gòu)完善采購制度與內(nèi)控體系組建；規(guī)范采購流程，明確可行性論證標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格審核，實(shí)行分級審批管理采購預(yù)算并規(guī)范調(diào)整流程，同時嚴(yán)格設(shè)備驗收程序，及時進(jìn)行資產(chǎn)入賬與資料歸檔；強(qiáng)化績效評價，構(gòu)建全周期績效管理體系，采購前量化績效目標(biāo)，使用中監(jiān)測設(shè)備，利用績效結(jié)果推動資產(chǎn)統(tǒng)籌管理，制定盤活方案，合理規(guī)劃采購。（邱陽）
（略）
（略）出臺《關(guān)于加強(qiáng)供銷合作社集體資產(chǎn)監(jiān)督管理的實(shí)施意見》，進(jìn)一步推進(jìn)供銷合作社綜合改革，構(gòu)建制度健全、產(chǎn)權(quán)清晰、管理規(guī)范、運(yùn)行高效、監(jiān)督有力的社有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制機(jī)制。
2024年，（略）審計（略）供銷合作總社2021年至2023年財務(wù)收支審計中發(fā)現(xiàn)，市供銷合作總社存在重大事項決策機(jī)制不健全，固定資產(chǎn)賬實(shí)不符，職工薪酬分配激勵作用不明顯等問題。對此，審計建議完（略）（略）資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，對集體資產(chǎn)進(jìn)行全面清查和動態(tài)管理，完善對外投資、財務(wù)管理、薪酬分配等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管理和監(jiān)督。
（略）委、市政府高度重視審計建議并組織專題會商，3位（略）政府領(lǐng)導(dǎo)批示，推動出臺《關(guān)于加強(qiáng)供銷合作社集體資產(chǎn)監(jiān)督管理的實(shí)施意見》。《意見》指出，完善社有資產(chǎn)經(jīng)營體制，規(guī)范社有資本經(jīng)營預(yù)算及資產(chǎn)監(jiān)督管理；嚴(yán)格資產(chǎn)評估和公開處置制度，強(qiáng)化對外投資等項目可行性論證和盡職調(diào)查。《意見》明確，健全資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，建立社有資產(chǎn)定期清產(chǎn)核資機(jī)制，落實(shí)數(shù)字化社有資產(chǎn)明細(xì)臺賬，建立健全社有資產(chǎn)租賃管理辦法，建立社有企業(yè)財務(wù)動態(tài)、產(chǎn)權(quán)變動、資產(chǎn)運(yùn)營情況和經(jīng)營成果等有關(guān)事項報告機(jī)制，確保資產(chǎn)安全完整和保值增值。《意見》強(qiáng)調(diào)，優(yōu)化薪酬管理體制，健全社有企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)考核與薪酬管理、工資總額預(yù)算管理制度，合理調(diào)控社有企業(yè)分配水平，完善社有企業(yè)內(nèi)部激勵約束機(jī)制；凝聚監(jiān)事會、內(nèi)部審計、巡察監(jiān)督合力，發(fā)揮責(zé)任追究與黨建、審計、巡察、干部管理等的協(xié)同效應(yīng)。（陳勤峰）
（略）
（略）出臺《（略）小型工程建設(shè)項目簡易發(fā)包管理辦法》，旨在規(guī)范小型工程建設(shè)項目的發(fā)包競包活動，（略）場交易秩序，保護(hù)各方合法權(quán)益，確保工程質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。
（略）審計局在實(shí)施的（略）部分政府（國企）投資項目工程監(jiān)理情況專項審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，部分小型項目存在管理不規(guī)范、履約不到位、未按圖施工、虛假簽證等問題。審計建議加強(qiáng)小型工程建設(shè)項目的發(fā)包管理，明確相關(guān)程序及要求，加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)不良行為處理。
（略）政府高度重視審計建議，迅速組織相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)研和論證，結(jié)（略）實(shí)際情況，制定了《（略）小型工程建設(shè)項目簡易發(fā)包管理辦法》。該《辦法》從適用范圍、發(fā)包要求及流程、發(fā)包辦法及程序、項目履約管理等方面進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定，明確了小型工程建設(shè)項目的發(fā)包標(biāo)準(zhǔn)和程序，確保項目發(fā)包活動規(guī)范有序。同時，《辦法》還明確發(fā)包人需加強(qiáng)合同履約管理，確保中包人嚴(yán)格履行合同，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)包、違法分包、偷工減料以及以次充好等違法違規(guī)行為。（常傳聚、魯筱）
（略）（略）
（略）建設(shè)局、（略）發(fā)展和改革局等5個部門聯(lián)合出臺《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范（略）政府投資項目和國企投資項目工程總承包管理的實(shí)施意見》，進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資項目和國企投資項目工程總承包的全過程管理。
（略）（略）審計局在（略）財政局具體組織的2023年本級預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況審計中，重點(diǎn)關(guān)注重大項目建設(shè)管理情況，發(fā)現(xiàn)個別EPC總承包項目無信息價材料確認(rèn)不及時、部分預(yù)算編制不及時的EPC總承包項目審核程序未執(zhí)行等問題。區(qū)審計局通過專報反映上述問題，建議健全完善制度，規(guī)范政府投資項目和國企投資項目工程總承包管理。
相關(guān)責(zé)任單位：（略）
（略）
（略）政府常務(wù)會議審議通過《（略）“多田套合”農(nóng)用地布局優(yōu)化總體方案（2024—2027年）》，推動高質(zhì)量完成“多田套合”目標(biāo)任務(wù)。
（略）審計局在2024年土地綜合整治資金專項審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，存在主管部門信息不暢通，未統(tǒng)籌制定建設(shè)計劃，部分子項目符合高標(biāo)田建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)但未統(tǒng)籌實(shí)施高標(biāo)田建設(shè)，部分高標(biāo)田和旱改水項目（略）域重疊等問題。審計建議要建立“多田套合”工作協(xié)調(diào)機(jī)制，（略），科學(xué)制定實(shí)施方案，打通認(rèn)定途徑，優(yōu)先把符合高標(biāo)田認(rèn)定條件的土地整治項目調(diào)整為高標(biāo)田，按時完成“多田套合”工作任務(wù)。
（略）人民政府高度重視，（略）自然資源和規(guī)劃局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局深入分析“多田套合”工作現(xiàn)狀和整治潛力，研究制定《（略）“多田套合”農(nóng)用地布局優(yōu)化總體方案（2024—2027年）》，明確項目實(shí)施計劃、目標(biāo)任務(wù)和責(zé)任主體，強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立健全組織、政策、資金等保障機(jī)制，力爭形成具有開化辨識度的“多田套合”標(biāo)志性成果。（汪毅）
（略）（略）
（略）（略）文廣旅體局制定出臺了《區(qū)級非物質(zhì)文化遺產(chǎn)代表性項目管理辦法》等4項制度，明確非遺代表性項目、傳承人與傳承基地的申報范圍、認(rèn)定評估、保護(hù)傳承、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督管理等內(nèi)容。
2024年下半年，（略）（略）審計局在對文化建設(shè)發(fā)展資金專項審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，區(qū)文廣旅體局在非遺管理制度上存在現(xiàn)行制度對同一事項獎勵標(biāo)準(zhǔn)存在矛盾、非遺“名師帶徒”協(xié)議與現(xiàn)行制度沖突、未出臺非遺代表性項目管理辦法、非遺館運(yùn)營無績效考核等問題。對此，（略）審計局建議該局及時梳理非遺相關(guān)制度，做好制度“廢改立”工作，形成更加科學(xué)規(guī)范的制度體系。
區(qū)文廣旅體局高度重視審計發(fā)現(xiàn)的問題，截至目前，該（略）財政局聯(lián)合印發(fā)了《非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)資金使用管理辦法》，并出臺《區(qū)級非物質(zhì)文化遺產(chǎn)代表性項目管理辦法》《非物質(zhì)文化遺產(chǎn)代表性傳承人管理辦法》和《非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承基地等保護(hù)載體管理辦法》，從非遺代表性項目的認(rèn)定、保護(hù)到傳承人與傳承基地的權(quán)利與義務(wù)，明確申報范圍、認(rèn)定評估、保護(hù)傳承、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督管理等內(nèi)容，完善政策鏈條，提高非遺資金使用效益；同時，與非遺館運(yùn)營商簽訂了補(bǔ)充協(xié)議，設(shè)置績效考核要求等內(nèi)容，保障非遺館運(yùn)營順暢。（陳詩慧）
（略）審計局
（略）衛(wèi)生健康局積極落實(shí)審計整改，推動出臺《（略）一體管理改革財政資金統(tǒng)籌使用管理辦法（試行）》，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)各級各類財政補(bǔ)助資金統(tǒng)籌使用管理，提高資金使用效益。
（略）審計局在2024（略）黨總支書記和院長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，揭示了醫(yī)共體專項資金使用不規(guī)范，醫(yī)療衛(wèi)生資產(chǎn)管理不完善，工程建設(shè)、服務(wù)采購、設(shè)備采購招標(biāo)不規(guī)范等問題。提出了加強(qiáng)專項資金使用管理，建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，提升醫(yī)共體綜合服務(wù)能力等審計建議。
縣財政局、衛(wèi)健局高度重視審計發(fā)現(xiàn)的問題和提出的建議，聯(lián)合出臺《（略）一體管理改革財政資金統(tǒng)籌使用管理辦法（試行）》，對基本建設(shè)、購買服務(wù)、績效考核獎勵補(bǔ)助及醫(yī)療衛(wèi)生人才“縣鄉(xiāng)一體”使用管理財政專項補(bǔ)助等項目資金統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌使用，促進(jìn)財政資金管理有序、效益提升。（岳永琴）