在公司運(yùn)營(yíng)的復(fù)雜生態(tài)中,，股東資格的確認(rèn)猶如基石般關(guān)鍵,，它不僅關(guān)乎股東自身權(quán)益的行使與保障，（略）治理結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定與有序發(fā)展,。
深入探究此類(lèi)糾紛的實(shí)務(wù)要點(diǎn),，精準(zhǔn)把握法律適用的關(guān)鍵，對(duì)于每一位法律從業(yè)者,、公司經(jīng)營(yíng),、投資者而言，都具有不可忽視的重要意義,。
本文通過(guò)對(duì)近五年來(lái)公布的典型案例及公報(bào)案例進(jìn)行梳理,、總結(jié)與歸納，希望能為讀者提供有益的參考與借鑒,。
股東資格確認(rèn)糾紛的基本概念/01
股東資格確認(rèn)糾紛,，（略）之間或者股東與股東之間就股東資格是否存在而引起的糾紛，該類(lèi)案件往往源于股權(quán)權(quán)屬形式上的記載登記與實(shí)質(zhì)情況不符,，原告請(qǐng)求法院確認(rèn)恢復(fù)至實(shí)質(zhì)狀態(tài),。
典型案例匯總/02
一、（略）登記類(lèi)型的法律規(guī)定
1.裁判理由：
《（略）法》第二十九條規(guī)定“（略）,，（略）登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記”,、第五十七條規(guī)定“（略）”（（略）法中已經(jīng)刪除），據(jù)此法律規(guī)定,，公司類(lèi)型經(jīng)登記機(jī)關(guān)依法進(jìn)行設(shè)立登記后即確定,，公司類(lèi)型發(fā)生變更亦須經(jīng)登記機(jī)關(guān)依法進(jìn)行變更登記方可完成。（略）,，其股東組成應(yīng)符合相應(yīng)的法律規(guī)定,。
河南省（略）】
2.裁判案例：
【案例1】
（略）中級(jí)人民法院二審認(rèn)為，《（略）法》第五十七條規(guī)定,，（略）,。本案中，（略）,，（略）,，（略）的股東資格、實(shí)際出資人身份,，（略）的組織形態(tài),，（略）,，與前述法律規(guī)定相悖；其次,，（略）股權(quán)轉(zhuǎn)讓及份額,、雙方出資數(shù)額及比例、雙方應(yīng)承擔(dān)的股東權(quán)利義務(wù)等具體事項(xiàng)達(dá)成過(guò)協(xié)議,，因此,，（略）的股東資格于法無(wú)據(jù)，法院不予支持,。
【案例2】
法院認(rèn)為：（略）的法律屬性分析,。（略）法人，根據(jù)登記機(jī)關(guān)的核準(zhǔn)信息,，（略）（自然人獨(dú)資）,，（略），（略）的股東的,，否則即與法律相悖,。（略）的類(lèi)型、股權(quán)結(jié)構(gòu)迄今未發(fā)生改變,，公司唯一的自然人股東仍為胡進(jìn)某,。基于胡進(jìn)某與駱某等人簽訂的《合伙創(chuàng)業(yè)協(xié)議》分析,。該協(xié)議文意清楚,，是為合伙協(xié)議；簽訂協(xié)議的當(dāng)事人意思表示亦明確,，是為合伙經(jīng)營(yíng)“（略）裝飾店鋪”而達(dá)成的協(xié)議,，該協(xié)議屬合伙合同。當(dāng)事人簽訂協(xié)議而形成的是合伙法律關(guān)系,，（略）,，即使當(dāng)事人依據(jù)該協(xié)議設(shè)立企業(yè)，也是合伙企業(yè)法所規(guī)范和調(diào)整的企業(yè),，（略）,。駱某等人簽訂《合伙創(chuàng)業(yè)協(xié)議》取得的是合伙人身份，（略）的股東沒(méi)有任何法律上的關(guān)聯(lián),。本案中,，胡進(jìn)某與駱某等人簽訂《（略）股份制章程》后，并沒(méi)有依據(jù)該章程去依法設(shè)立“（略）”,，也未見(jiàn)原由胡進(jìn)某自然人獨(dú)資設(shè)立的“（略）”的公司類(lèi)型,、（略）形式，該公司章程和決議實(shí)際上未被實(shí)踐履行,。胡進(jìn)某與駱某等人雖然簽署了《（略）股份制章程》,，但并不因此就自然而然地改變了“（略）”的公司類(lèi)型和股權(quán)結(jié)構(gòu)，駱某等人也不因此而成為原已存在的“（略）”股東,。
江西省（略）】
二,、名為股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)D(zhuǎn)讓各方資金往來(lái)表現(xiàn)為借貸關(guān)系，存在以債務(wù)清償為股權(quán)返還條件,、（略）管理,、表達(dá)了擔(dān)保意思等不享有股東權(quán)利特征的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為股權(quán)讓與擔(dān)保,。股權(quán)讓與擔(dān)保權(quán)人僅為名義股東,，不實(shí)際享有股東權(quán)利。股權(quán)讓與擔(dān)保人請(qǐng)求確認(rèn)自己享有的股權(quán)的,，應(yīng)予支持,。在清償完被擔(dān)保的債務(wù)前，股權(quán)讓與擔(dān)保人請(qǐng)求變更股權(quán)登記至其名下的,，不予支持,。
1.裁判理由：
?民法院在處理股權(quán)讓與擔(dān)保糾紛案件時(shí)，應(yīng)注意審查相關(guān)合同的具體約定,，準(zhǔn)確認(rèn)定當(dāng)事?的真實(shí)意思表?,，充分尊重當(dāng)事?的意思?治；注意參照質(zhì)押擔(dān)保的法律要件準(zhǔn)確認(rèn)定股權(quán)讓與擔(dān)保,，（略）經(jīng)營(yíng)權(quán)并?必要要件,；（略）經(jīng)營(yíng)權(quán)的案件中，綜合考慮擔(dān)保權(quán)?的投資和經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn),、市場(chǎng)?情等因素,，運(yùn)?利益平衡原則妥善處理因經(jīng)營(yíng)損益、股權(quán)價(jià)值變動(dòng)等引發(fā)的糾紛,。
2.裁判案例;
【案例1】
江西省高級(jí)人民法院認(rèn)為：股權(quán)讓與擔(dān)保是基于當(dāng)事?合意?設(shè)?,，其權(quán)利義務(wù)內(nèi)容依據(jù)當(dāng)事?意思?確定。雖然余曉平,、徐穎只是名義股東,，但上訴?與被上訴?簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，并登記股權(quán)?余曉平,、徐穎名下,，從?設(shè)定讓與擔(dān)保，是雙?的真實(shí)意思表?,，且不違反強(qiáng)制性法律規(guī)定,，該約定對(duì)雙?具有約束?。同時(shí),，從當(dāng)事?溝通情況看,，雙?已約定將案涉?zhèn)鶆?wù)清償完畢,，才能將股權(quán)登記變更回上訴?名下。?上訴?并未清償完畢案涉?zhèn)鶆?wù),，將股權(quán)變更回上訴?名下的條件尚未成就,。如此時(shí)將股權(quán)變更回上訴?名下，則會(huì)導(dǎo)致被上訴?的債權(quán)失去基于股權(quán)讓與擔(dān)保?受到的保障,。因此,，對(duì)上訴?辦理?商變更登記的請(qǐng)求不予?持。
（略）,、熊志民與李長(zhǎng)友等股東資格確認(rèn)糾紛案——【江西省?級(jí)?民法院（2020）贛民終294號(hào)】
三,、實(shí)際出資人提供了與工商登記的名義股東簽訂的股權(quán)代持協(xié)議及實(shí)際投資的證據(jù)，經(jīng)審查如果能夠確認(rèn)股權(quán)代持協(xié)議的合法有效性,，實(shí)質(zhì)出資的真實(shí)性,，則確認(rèn)其實(shí)際出資人的身份；但實(shí)際出資人要求進(jìn)行股東工商登記變更的,，（略）其他股東半數(shù)以上同意實(shí)際出資人顯名的股東會(huì)決議或其他法律文件,，不能提供的，則不予支持,。
1.裁判理由：
最高人民法院關(guān)于適用〈（略）法〉若干問(wèn)題的規(guī)定（三）》第二十四條第三款,，（略）其他股東半數(shù)以上同意，（略）變更股東,、簽發(fā)出資證明書(shū),、記載于股東名冊(cè)、（略）登記機(jī)關(guān)登記的,，人民法院不予支持,。
《九民紀(jì)要》（略）過(guò)半數(shù)的其他股東知道其實(shí)際出資的事實(shí)，且對(duì)其實(shí)際行使股東權(quán)利未曾提出異議的,，（略）股東的請(qǐng)求,，人民法院依法予以支持。（略）法解釋三第二十四條的規(guī)定為由抗辯的,，人民法院不予支持,。
（略）兼具資合性和人合性的雙重屬性，（略）的人合性造成沖擊,，（略）治理結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響,，公司原有股東可能并不會(huì)同意隱名股東顯名，同時(shí)名義股東與作為實(shí)際出資人的隱名股東之間也會(huì)產(chǎn)生意見(jiàn)的分歧,，為平衡好上述利益關(guān)系,，（略）治理的穩(wěn)定性，最高人民法院關(guān)于適用〈（略）法〉若干問(wèn)題的規(guī)定（三）》第二十四條第三款對(duì)實(shí)際出資人要求顯名設(shè)定了一定條件，（略）其他股東半數(shù)以上同意,，否則不予支持,。需要注意的是《全國(guó)法院民商事審判工作會(huì)議紀(jì)要》（以下簡(jiǎn)稱《九民紀(jì)要》）對(duì)公司法解釋三的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行了修正，以其他股東過(guò)半數(shù)“未曾提出異議”取代“半數(shù)以上同意”的認(rèn)定要素,。
2.裁判案例：
【案例1】
（略）中級(jí)人民法院認(rèn)為,，《股東代持協(xié)議書(shū)》系雙方真實(shí)意思表示，不違反法律,、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，應(yīng)屬合法有效,。根據(jù)協(xié)議約定和雙方之間的轉(zhuǎn)款情況,，（略）20%的股份，李某峰與郭某良之間存在代持股關(guān)系,，李某峰為名義股東,。郭某良要求確認(rèn)其為實(shí)際出資人、（略）20%的股份歸其所有的主張應(yīng)予支持,。但郭某良要求進(jìn)行顯名登記,，（略）股東半數(shù)以上同意的證據(jù)，（略）經(jīng)營(yíng),，其他股東知曉其出資的事實(shí),，故對(duì)郭某良的該項(xiàng)主張，不予支持,。
河南省高級(jí)人民法院發(fā)布中小投資者保護(hù)典型案例之一：郭某良與李某峰,、（略）股東資格確認(rèn)糾紛案——【河南省高級(jí)人民法院（2020）豫民申5652號(hào)】
四、（略）章程的約定,，可以排除股東繼承人對(duì)于股東資格的繼承,。（略）章程中對(duì)股東去世之后其繼承人是否能夠繼承其股東資格，（略）經(jīng)營(yíng)管理做出規(guī)定,，應(yīng)依法認(rèn)定繼承人繼承股東資格,。
1.裁判理由：
（略）法第九十條的規(guī)定，自然人股東死亡后,，其合法繼承人可以繼承股東資格,，但公司章程另有規(guī)定的除外。（略）股東繼承人的繼承權(quán),，但規(guī)定中采用的是“股東資格”一詞,，而沒(méi)有使用“出資”或“股權(quán)”的字眼，對(duì)“股東資格”（略）法處理此類(lèi)繼承糾紛的關(guān)鍵,。從一般意義上理解,，“出資”、“股權(quán)”、“股東資格”（略）出資,，之后取得股權(quán),，在履行出資義務(wù)、享有股東權(quán)利的同時(shí),，就取得股東資格,。故繼承股東資格就是指繼承股東的出資而概括取得股東所享有的全部股權(quán)，而無(wú)論其是否為財(cái)產(chǎn)性權(quán)利,。
2.裁判案例：
【案例1】
一審法院認(rèn)為,，（略）章程規(guī)定股東所持股份可依法繼承。且劉某某作為劉某合法繼承人,，（略）的登記在王某某名下的2.34%股權(quán),，該事實(shí)已經(jīng)生效判決確認(rèn)，（略）2.34%股權(quán),，故對(duì)劉某某的訴請(qǐng)予以支持,。王某某不服提起上訴，二審法院經(jīng)審理查明,，（略）章程并未限制股東權(quán)利繼承,，（略）股東名冊(cè)、（略）工商登記的請(qǐng)求不持異議,，故判決駁回上訴,，維持原判。
（略）運(yùn)行以股東之間的信賴關(guān)系為基礎(chǔ),，股東資格繼承有可能打破該信賴關(guān)系,，（略）經(jīng)營(yíng)管理，（略）發(fā)展利益的審判實(shí)務(wù)中,，（略）自治權(quán)利,，以期營(yíng)造良好經(jīng)濟(jì)環(huán)境，創(chuàng)造更大社會(huì)價(jià)值,。（略）股東會(huì)對(duì)本案股權(quán)繼承并無(wú)異議的前提下,，依法判決確認(rèn)繼承人的股東資格，（略）不因繼承股東的加入而影響正常經(jīng)營(yíng),。
（略）】
【案例2】
閩侯法院審理后認(rèn)為,，根據(jù)《中華人民共和國(guó)繼承法》第三條、第二十六條的規(guī)定,，（略）40%的股權(quán)系楊某與邱某的夫妻共同財(cái)產(chǎn),，其中一半即20%的公司股權(quán)為邱某所有，另外20%的公司股權(quán)即為楊某的遺產(chǎn),。楊某未立遺囑,，亦未與他人簽訂遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議,，上述遺產(chǎn)應(yīng)按照法定繼承辦理。楊某遺產(chǎn)的其他第一順位繼承人已自愿放棄楊某上述遺產(chǎn)的繼承權(quán),，（略）自然人股東死亡后其合法繼承人不得繼承股東資格的規(guī)定,，故上述遺產(chǎn)應(yīng)由邱某繼承。（略）40%的股權(quán),，公司股東產(chǎn)生變化,，根據(jù)《（略）法》第三十二條之規(guī)定，公司應(yīng)變更股東名冊(cè)記載及辦理工商股權(quán)變更登記手續(xù),。故,，閩侯法院判決支持邱某的訴訟請(qǐng)求，后公司亦未上訴,。
（略）】
五,、當(dāng)事人未能提供股權(quán)代持協(xié)議，僅有微信：（略）
1.裁判理由：
最高人民法院關(guān)于適用〈（略）法〉若干問(wèn)題的規(guī)定（三）》第二十四條第二款規(guī)定,，實(shí)際出資人與名義股東因投資權(quán)益的歸屬發(fā)生爭(zhēng)議，實(shí)際出資人以其實(shí)際履行了出資義務(wù)為由向名義股東主張權(quán)利的,，人民法院應(yīng)予支持,。（略）股東名冊(cè)記載、公司登記機(jī)關(guān)登記為由否認(rèn)實(shí)際出資人權(quán)利的,，人民法院不予支持,。（略）履行了實(shí)際出資義務(wù)，（略）股東名冊(cè)記載,、公司登記機(jī)關(guān)登記的名義股東,。特殊情形下，如果實(shí)際股東系將出資款支付給名義股東,，（略）出資的,，名義股東否認(rèn)股權(quán)代持關(guān)系，需要提供證據(jù)證明所收款項(xiàng)系基于其他法律關(guān)系,；名義股東未能提供的,，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定實(shí)際股東已經(jīng)出資，進(jìn)而證明股權(quán)代持協(xié)議成立,。
2.裁判案例：
【案例1】
再審法院認(rèn)為：在趙某軍缺乏書(shū)面代持協(xié)議的情況下,，法院應(yīng)當(dāng)以雙方當(dāng)事人提交的證據(jù)材料為基礎(chǔ)，從各證據(jù)與案件事實(shí)的關(guān)聯(lián)程度,、各證據(jù)之間的聯(lián)系,、各證據(jù)的證明力等方面進(jìn)行綜合審查，并以是否實(shí)際出資,、（略）進(jìn)行實(shí)際控制等方面進(jìn)行審查,。如果代持合意的存在達(dá)到高度蓋然性的，可以認(rèn)定雙方之間成立代持法律關(guān)系，如相反,，則不能認(rèn)定成立代持法律關(guān)系,。綜合趙某軍和趙某雙方的證據(jù)，（略）成立緣由的陳述,、對(duì)公司的出資,、（略）的經(jīng)營(yíng)管理、對(duì)公司是否實(shí)際控制等方面來(lái)看,，趙某軍提供證據(jù)的證明力明顯弱于趙某提供證據(jù)的證明力,，并未達(dá)到高度蓋然性的民事證明標(biāo)準(zhǔn)，（略）真實(shí)股東的結(jié)論,。另外,，根據(jù)《（略）法》第五十八條的規(guī)定，（略）,，（略）的股東,，其訴請(qǐng)將登記在趙某名下的股東及法定代表人變更至趙某軍名下的請(qǐng)求不能得以支持。
趙某與趙某軍,、（略）股東資格確認(rèn)糾紛再審審查民事判決書(shū)——【河南省高級(jí)人民法院（2023）豫民再127號(hào)】
【案例2】
法院認(rèn)為：關(guān)于宋某某是否具有股東資格的問(wèn)題,。（略）享有的50%股權(quán)，并由廖某某代其持有,，其他當(dāng)事人對(duì)此事實(shí)均無(wú)異議,，故可以認(rèn)定宋某某當(dāng)時(shí)系實(shí)際出資人即隱名股東。（略）的股東資格,。根據(jù)廖某某與陳某華簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》內(nèi)容,，雙方未在該協(xié)議中提到廖某某系代持股份。盡管該協(xié)議的轉(zhuǎn)讓價(jià)為0元,，且陳某華與陳某奇為兄弟關(guān)系,，但并不能由此推測(cè)陳某華系代持。宋某某主張陳某華系代持,，但其并未與陳某華簽訂代持協(xié)議,。宋某某和王某某在本院二審中提交的微信：（略）
海南省（略）中級(jí)人民法院發(fā)布保護(hù)中小投資者典型案例之二：宋某某、（略）及陳某某等人股東資格確認(rèn)糾紛案
六,、（略）股東資格確認(rèn)規(guī)則：（略）,，不當(dāng)然適用繳納出資即取得股東資格的規(guī)定。（略）完成新增股份的發(fā)行備案審查程序,，（略）未就涉案股票發(fā)行完成備案審查,，出具“股份登記函”以及中國(guó)結(jié)算未對(duì)發(fā)行股份進(jìn)行登記的情況下，認(rèn)購(gòu)方請(qǐng)求確認(rèn)其不具有股東資格的,，應(yīng)予支持,。
1.裁判理由：
投資人提起要求確認(rèn)不具備股東資格的訴訟,，具有訴的利益，并且法律并不禁止消極確認(rèn)之訴,，在符合其他起訴條件的情況下,，人民法院應(yīng)當(dāng)受理，在經(jīng)過(guò)實(shí)體審理后依法判定確認(rèn)不具備股東資格的訴請(qǐng)應(yīng)否支持,。（略）定向發(fā)行的大額股份,，（略）股權(quán)，（略）,，完整行使股東權(quán)利,。但是如果投資人支付了巨額認(rèn)購(gòu)款后，（略）的原因無(wú)法取得股份登記函,，不能在中國(guó)結(jié)算辦理登記,，無(wú)法實(shí)際行使股東權(quán)利，（略）的權(quán)利,。
2.裁判案例：
【案例1】
河南省高級(jí)人民法院認(rèn)為,，（略）發(fā)行股份引發(fā)的股東資格確認(rèn)糾紛，（略）掛牌股票的股權(quán)實(shí)際歸屬系不同的法律問(wèn)題,。（略）,，（略）請(qǐng)求確認(rèn)其不具備股東資格應(yīng)否支持，（略）法的相關(guān)規(guī)定,，并結(jié)合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、（略）,、（略）發(fā)行股票和備案審查的業(yè)務(wù)規(guī)則和監(jiān)管規(guī)定,，綜合全案事實(shí)予以分析。
首先,，從公司法的規(guī)定層面分析,。《公司法》第一百二十五條規(guī)定：（略）的資本劃分為股份……,。公司的股份采取股票的形式,。（略）簽發(fā)的證明股東所持有股份的憑證。第一百二十九條規(guī)定：公司發(fā)行的股票,，可以為記名股票,，也可以為無(wú)記名股票。公司向發(fā)起人,、法人發(fā)行的股票,，應(yīng)當(dāng)為記名股票……。第一百三十條第一款規(guī)定：公司發(fā)行記名股票的,，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)……,。第一百三十六條規(guī)定,，公司發(fā)行新股募足股款后，（略）登記機(jī)關(guān)辦理變更登記,，并公告,。根據(jù)上述規(guī)定，（略）有為股東簽發(fā)股票,、置備股東名冊(cè)的義務(wù),，（略）股份的憑證。股東取得完整無(wú)瑕疵的股東資格和股東權(quán)利,，需要符合出資等實(shí)質(zhì)要件和對(duì)股東出資的登記,、證明等形式要件。（略）認(rèn)購(gòu)股份后,，（略）股東的實(shí)質(zhì)要件,，但股東權(quán)利和股東資格的取得還要經(jīng)過(guò)一定外在形式予以公示，公示以后才能確保權(quán)利的順利行使,。（略）雖然支付了股份認(rèn)購(gòu)款,，但是認(rèn)購(gòu)股份未進(jìn)行登記公示，不能享有完整的股東權(quán)利,。
其次,，（略）的業(yè)務(wù)規(guī)則和監(jiān)管規(guī)定層面分析。（略）,，需將簽發(fā)股票,、置備股東名冊(cè)等委托授權(quán)給中國(guó)結(jié)算行使，（略）的全部股票進(jìn)行集中登記,、存管及結(jié)算,。（略）的備案審查，（略）審查無(wú)異議后,，出具股份登記函,。（略）對(duì)定向發(fā)行審查文件出具股份登記函后，公司方可向中國(guó)結(jié)算申請(qǐng)辦理股份登記,。中國(guó)結(jié)算進(jìn)行股份登記并出具股份登記證明文件后,，認(rèn)購(gòu)方方可行使相關(guān)股東權(quán)利。（略）《證券持有人名冊(cè)》（略）,。（略）（略）發(fā)布的臨時(shí)股東大會(huì)通知的內(nèi)容顯示,，有權(quán)出席股東大會(huì)的是股權(quán)登記（略）時(shí)在中國(guó)結(jié)算登記在冊(cè)的股東。（略）雖然已經(jīng)支付股份認(rèn)購(gòu)款,，但因未在中國(guó)結(jié)算辦理股份登記,，無(wú)法正常行使股東權(quán)利。（略）不具有股東資格,，認(rèn)購(gòu)協(xié)議已經(jīng)解除,。（略）不服,，向最高人民法院提起上訴。最高人民法院判決駁回上訴,，維持原判,。
河南省高級(jí)人民法院發(fā)布中小投資者保護(hù)典型案例之三：（略）股東資格確認(rèn)糾紛案【河南省高級(jí)人民法院（2020）最高法民終1178號(hào)】
結(jié)語(yǔ)/03
通過(guò)對(duì)以上典型案例的分析，可以直觀的感受到法院在股東資格確（略）,，為法律實(shí)務(wù)提供了寶貴的參考范例,。
在處理股東資格確認(rèn)糾紛時(shí)，務(wù)必嚴(yán)格依據(jù)《公司法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，全面,、準(zhǔn)確地把握案件事實(shí)，精準(zhǔn)適用法律,。同時(shí),，各方主體應(yīng)增強(qiáng)法律意識(shí)，在公司設(shè)立,、運(yùn)營(yíng)的各個(gè)階段,，都要注重規(guī)范操作，加強(qiáng)溝通與協(xié)作,，以最大程度地減少糾紛的發(fā)生,。
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