市人大常委會:
受市政府委托,向市人大常委會報告2023年度（略）市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況,請予審議,。
市委,、市政府高度重視審計整改工作,堅決扛起審計整改的政治責(zé)任。省委常委,、市委書記,、市委審計委員會主任多次對審計整改作批示指示,強(qiáng)調(diào)要對審計工作的責(zé)任劃分進(jìn)行研究,壓緊壓實責(zé)任、堅決抓好落實,。市政府召開常務(wù)會,、專題會部署審計整改工作,研究（略）本級審計整改工作方案,并印發(fā)實施;分（略）長安排調(diào)度分管領(lǐng)域問題的整改工作。市審計局進(jìn)一步鞏固和完善全面整改,、專項整改,、重點督辦相結(jié)合的審計整改總體格局,按立行立改、分階段整改,、持續(xù)整改分類提出整改要求,督促相關(guān)單位：（略）
一,、審計整改工作部署和推進(jìn)情況
各地各部門堅持以***新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹落實黨的二十大精神和***總書記關(guān)于審計整改的重要指示批示精神,認(rèn)真（略）委、市政府對審計整改工作的工作部署,嚴(yán)格（略）十五屆人大常委會第二十次會議審議意見,切實采取措施推動問題整改,全市審計整改工作進(jìn)展順利,取得階段性成效,。
(一)提高政治站位抓整改,、充分發(fā)揮治理效能
被審（略）、單位：（略）
(二)深化成果運(yùn)用抓整改,、不斷規(guī)范行業(yè)管理
行業(yè)主管部門加強(qiáng)對審計整改指導(dǎo),、審核把關(guān),不斷深化對審計報告和整改臺賬等審計成果的挖掘整合運(yùn)用,不斷促進(jìn)行業(yè)的規(guī)范管理。如:市國資委印發(fā)《（略）國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法(試行)》等制度,加強(qiáng)對國有企業(yè)監(jiān)管,。市基金管委會印發(fā)《（略）政府投資基金管理辦法》,加強(qiáng)對基金管理,。市衛(wèi)健局印發(fā)《（略）公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)用耗材全流程管理指導(dǎo)意見》,（略）采購工作。
(三)強(qiáng)化檢查提醒抓整改,、持續(xù)提升整改成效
審計機(jī)關(guān)不斷強(qiáng)化跟蹤檢查責(zé)任,統(tǒng)籌組織審計人員開展跟蹤檢查和“回頭看”,按季度調(diào)度指導(dǎo)整改工作,及時掌握整改動態(tài),（略）,。市委審計辦、市審計局?jǐn)M定（略）（略）審計重大問題預(yù)警提示單,（略）委審計委員會印（略）（略）及相關(guān)行業(yè)主管部門提醒警示,推動醫(yī)療行業(yè)健康發(fā)展,有效發(fā)揮審計“治已病,、防未病”作用,。
二、審計查出問題的整改情況
審計工作報告反映的390個問題中,要求立行立改,、分階段整改,、持續(xù)整改的問題分別為75個、209個和106個,。截至2024年9月,要求立行立改的問題有69個已完成整改(占92%);要求分階段和持續(xù)整改的問題有69個已完成整改,未整改完成的問題相關(guān)整改責(zé)任單位：（略）
積極開展審計監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督貫通協(xié)同,2023年5月以來,市審計局共向相關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察部門移送問題線索27條,。截至2024年9月末,有7人被立案審查調(diào)查,8人被開除公職、開除黨籍并移送司法機(jī)關(guān)起訴,3人受到黨紀(jì)處分,2人受到政務(wù)處分,10人被提醒談話,1人書面檢查,紀(jì)檢部門向相關(guān)單位：（略）
(一)財政預(yù)算管理和決算草案審計查出問題的整改情況
1.預(yù)算管理水平還需進(jìn)一步提高的整改情況,。
(1)財政預(yù)算管理不夠嚴(yán)格的整改情況,。（略）本級及1個縣財政未完成暫付款消化任務(wù)的問題,正積極統(tǒng)籌財力,已消化部分暫付款,。二是1個縣擠占上級專項資金用于平衡預(yù)算的問題,已按項目進(jìn)度撥付使用資金。（略）本級績效指標(biāo)管理體系建立不嚴(yán)格,部分指標(biāo)體系格式及內(nèi)容不統(tǒng)一,、不完整等問題,已印發(fā)工作通知,指（略）分領(lǐng)域績效指標(biāo)編制,抽取360個項目開展自評復(fù)核,。
(2)部分財政資金使用不規(guī)范的整改情況。一是7個區(qū)(市,、縣,、（略）)財政部門滯留上級財政專項資金1.31億元的問題,相（略）已撥付使用2421.57萬元。二是1個縣存在違規(guī)出借財政資金,違規(guī)使用教育費附加等問題,已收回部分出借的財政資金,并組織學(xué)習(xí),規(guī)范資金使用,。
(3)預(yù)算評審還需加強(qiáng)的整改情況,。一是未完成2023年60個項目的決算評審的問題,已完成20個項目評審,其他項目因資料不齊已辦理退件或正協(xié)商退件。二是未建立健全物業(yè)服務(wù)類項目預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)等問題,正（略）直預(yù)算單位：（略）
(4)債務(wù)管理還存在不足的整改情況,。一是1個縣違規(guī)新增政府隱性債務(wù)3.92億元的問題,已安排財政資金償還4500萬元。（略）本級及3個區(qū)(縣,、（略）)部分專債項目進(jìn)度遲緩,部分專債資金使用不規(guī)范等問題,已出臺管理制度規(guī)范資金使用,正加快推進(jìn)項目建設(shè),。
2.財政資源統(tǒng)籌盤活力度需進(jìn)一步加強(qiáng)的整改情況。
(1)部分收入征收管理不合規(guī),、不及時的整改情況,。一是個別單位：（略）
(2)國有資產(chǎn)盤活率低,醫(yī)保基金定存規(guī)模偏小的整改情況,。一是閑置資產(chǎn)盤活工作推進(jìn)緩慢,資產(chǎn)盤活率低,317項閑置資產(chǎn)僅實質(zhì)盤活33項的問題,已印發(fā)提示函,統(tǒng)籌開展閑置低效資產(chǎn)盤活工作,。（略）級醫(yī)保基金定存規(guī)模偏小的問題,已測算和制定保值增值方案,保障醫(yī)?；鸨Ｖ翟鲋?。
3.招商引資還需進(jìn)一步規(guī)范的整改情況。
一是1個縣招商引資工作事前評估決策機(jī)制不健全,超標(biāo)準(zhǔn)約定補(bǔ)貼條款的問題,已督促相關(guān)部門規(guī)范招商引資項目流程,對相關(guān)人員進(jìn)行通報批評和提醒談話;違規(guī)向招商引資企業(yè)無償提供項目用地,放任招商引資企業(yè)非法開采加工銷售砂石,造成國有資產(chǎn)流失等問題,法院調(diào)解書明確企業(yè)分期支付94.49萬元土地占用費,已對相關(guān)人員進(jìn)行提醒談話,。二是3個（略）部分招商引資項目因未做事前評估等原因,導(dǎo)致國有出資方投資5203.84萬元存在損失風(fēng)險的問題,已建立管理制度規(guī)范招商引資程序,、項目評審論證等,公安部門正立案調(diào)查。三是1個縣存在虛報招商引資到位資金的問題,（略）退庫,給予相關(guān)人員通報批評,、作書面檢查處理,。
(二)部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況
1.預(yù)算管理還存在薄弱環(huán)節(jié)的整改情況。
(1)預(yù)決算編報不準(zhǔn)確,、不規(guī)范的整改情況,。一是2個單位：（略）
(2)非稅收入等征收管理不到位的整改情況。一是1個單位：（略）
(3)預(yù)算執(zhí)行不及時,、不合規(guī)的整改情況,。（略）級轉(zhuǎn)移支付資金3459.11萬元未及時分配下達(dá),已分配下達(dá)資金（略）縣有關(guān)部門5191萬元等問題,已下達(dá)資金1340.72萬元,（略）縣撥付資金549萬元。二是5個單位：（略）
(4)政府采購管理不規(guī)范,、不嚴(yán)格的整改情況,。一是2個單位：（略）
2.財經(jīng)法紀(jì)和過緊日子要求等執(zhí)行不嚴(yán)的整改情況,。
(1)財經(jīng)法紀(jì)執(zhí)行不嚴(yán)格的整改情況。一是1家學(xué)校代收教材費管理混亂,存在多收,、少收情況等問題,已建立管理制度,、統(tǒng)計臺賬等,上繳資金4.73萬元。二是3個單位：（略）
(2)公務(wù)車輛管理使用不規(guī)范的整改情況,。一是3個單位：（略）
(3)過緊日子要求落實不到位的整改情況,。一是1個單位：（略）
(4)工作履職不力的整改情況。一是1個單位：（略）
(三)重點民生資金和重大項目審計查出問題的整改情況
1.重點民生項目和民生資金審計問題的整改情況,。
（略）小學(xué)標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校建設(shè)項目進(jìn)展緩慢等問題,已完成施工招標(biāo),正開展地基施工,。（略）停車場建設(shè)項目未達(dá)建設(shè)目標(biāo),已建成的停車場運(yùn)營低效等問題,已落實停車位1.60萬個,通過信息化改造、延伸汽車美容服務(wù)等,提升運(yùn)營收益;1個縣安置房等15個民生項目因資金不足等原因未開工或未按期完工等問題,已成立領(lǐng)導(dǎo)小組,加快項目建設(shè)及資金籌集,。（略）用于小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的擔(dān)保業(yè)務(wù)不足總業(yè)務(wù)5%的問題,已梳理,、（略）,加大對小微企業(yè)等支持力度。
2.醫(yī)?；鸷歪t(yī)療衛(wèi)生資金審計的整改情況,。
(1)醫(yī)保基金管理還存在不足的整改情況,。一是1個單位：（略）
(2)（略）管理還需加強(qiáng)的整改情況,。一是1家醫(yī)院通過多記診療次數(shù)等手段違規(guī)多收患者醫(yī)療費用392.19萬元的問題,已組織學(xué)習(xí)培訓(xùn),退回醫(yī)保基金113.33萬元,、上繳罰款113.33萬元,。二是1家醫(yī)院人為設(shè)置中間商,中間商賺取差價1399.22萬元的問題,正進(jìn)行全面清理,已完成重新招標(biāo)工作。三是1家醫(yī)院違規(guī)將投放設(shè)備與試劑配送權(quán)掛鉤,（略）（略）獲?。?span id="oseimcgwi" class="open_quick_reg">（略）
3.鄉(xiāng)村振興和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)資金審計查出問題的整改情況,。
(1)部分農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目運(yùn)營效果差或低效閑置的整改情況。一是1個縣10個產(chǎn)業(yè)項目運(yùn)營效果遠(yuǎn)低預(yù)期,部分項目經(jīng)營困難無收益的問題,已簽訂出租蔬菜基地大棚土地,、代工合同等提升項目運(yùn)營效益,。二是11個具備盤活條件的產(chǎn)業(yè)項目未有效盤活,5個產(chǎn)業(yè)項目已不能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益,投入資金6297.65萬元存在損失風(fēng)險的問題,已完成8個項目盤活工作,5個產(chǎn)業(yè)項目正開展清算等工作。三是1個縣部分利益聯(lián)結(jié)項目投資效益低,保全措施設(shè)置不嚴(yán)格,投資本金4460.24萬元到期無法收回,拖欠分紅817.9萬元的問題,已簽訂歸還本金和分紅協(xié)議,收回本金692.47萬元,、分紅112.21萬元,。（略）項目推進(jìn)緩慢,中央獎補(bǔ)資金1760萬元未及時使用的問題,已簽訂施工合同,撥付使用資金542萬元。
(2)部分項目建設(shè)進(jìn)度緩慢,資金支付不及時不規(guī)范的整改情況,。一是4個產(chǎn)業(yè)項目推進(jìn)緩慢,財政資金閑置3981.29萬元的問題,正加快推進(jìn)項目建設(shè),督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)制定資金撥付計劃,已撥付114.56萬元,。二是47個產(chǎn)業(yè)項目未及時支付補(bǔ)助資金4577.34萬元的問題,已支付1301.76萬元。三是（略）對農(nóng)業(yè)政策性保險業(yè)務(wù)管理薄弱,農(nóng)業(yè)保險投保,、理賠底數(shù)不清等問題,正整理投保及理賠情況,草擬信息共享工作機(jī)制,。四是1家企業(yè)將鄉(xiāng)村振興財政銜接資金用于還本付息的問題,已簽訂投資協(xié)議,明確資金用于利益聯(lián)結(jié)項目。
(3)個別村集體財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行不嚴(yán)的整改情況。（略）管理混亂,采用虛開發(fā)票等方式：（略）
4.重大項目審計查出問題的整改情況,。
(1)項目建設(shè)單位：（略）
(2)項目建設(shè)管理不嚴(yán)格導(dǎo)致項目進(jìn)度慢,投入資金低效的整改情況,。一是4個單位：（略）
(3)履行基本建設(shè)程序和執(zhí)行“四項制度”不到位的整改情況。一是6個單位：（略）
(四)國有資產(chǎn)審計查出問題的整改情況
1.企業(yè)國有資產(chǎn)審計查出問題的整改情況,。
(1)履職不力導(dǎo)致國有權(quán)益受侵害或國有資產(chǎn)損失的整改情況,。（略）有關(guān)人員未正確履職,合作項目未經(jīng)論證、重要合作條款未報批,、合作方股東未按期履行出資義務(wù),國有權(quán)益受到侵害等問題,已制定授權(quán)管理制度,、規(guī)范決策管理,梳理相關(guān)項目決策協(xié)議,委托法律機(jī)構(gòu)出具法律意見。（略）向參股企業(yè)委派的高管未正確履職,違規(guī)開展貿(mào)易,參股企業(yè)資金損失4669.1萬元的問題,已制定外派高管監(jiān)督管理辦法,加強(qiáng)考核管理,。（略）有關(guān)人員履職不力,、監(jiān)管不到位,未及時清收停車費等收益,部分資產(chǎn)被民營企業(yè)無償占用,涉及1.18億元等問題,已完善管理制度,加強(qiáng)管理,收回資金6482.19萬元;4個（略）標(biāo)準(zhǔn)廠房運(yùn)營管理不規(guī)范,未及時清收欠繳租金、物業(yè)費等問題,已建立管理制度,加強(qiáng)清收,、提起訴訟等,收回欠繳資金2004.52萬元,。（略）違規(guī)開展無交易實質(zhì)、低收益,、高風(fēng)險貿(mào)易,導(dǎo)致國有資金8990.95萬元存在損失風(fēng)險的問題,已成立工作專班,開展梳理,、訴訟等,收回資金620萬元。（略）監(jiān)督管理不到位,（略）套取薪酬和社保費33.71萬元的問題,正開展核查,已收回資金0.82萬元,。
(2)決策不當(dāng)和監(jiān)管不力等導(dǎo)致國有資產(chǎn)低效閑置的整改情況。（略）有關(guān)人員履職不力,、違規(guī)決策,項目投前論證不充分,投后監(jiān)管不到位,導(dǎo)致部分投資項目進(jìn)展緩慢或虧損嚴(yán)重,投入資金1.39億元效率低下的問題,已完善管理制度,加快項目建設(shè),收回資金253.42萬元,。（略）有關(guān)人員失職、厲行節(jié)約不力,投資1124.19萬元購建的設(shè)備閑置浪費的問題,已建立管理制度,、制定招租招商方案,盤活資產(chǎn)633.08萬元,。（略）未經(jīng)報批對外投資和租賃大型倉庫,因經(jīng)營不善投資均發(fā)生虧損,部分租賃倉庫長期閑置的問題,已完善制度規(guī)范管理,協(xié)商分期支付欠付租金、啟動退租等工作,。四是1個（略）未按協(xié)議約定及時清退6家長期未投產(chǎn)等企業(yè)廠房,導(dǎo)致7.6萬平方米廠房長期閑置,裝修補(bǔ)貼520萬元存在損失風(fēng)險的問題,正開展洽談,、清退、租金繳納協(xié)商等工作,。（略）違規(guī)向民營及民營控股企業(yè)出借資金6535.83萬元且長期未收回的問題,已下達(dá)催收函,收回資金5400萬元,。
(3)部分企業(yè)會計信息不實的整改情況。一是3家企業(yè)以少攤銷費用等方式：（略）
(4)部分企業(yè)融資管理使用不規(guī)范的整改情況,。一是3個單位：（略）
2.行政事業(yè)單位：（略）
(1)部分資產(chǎn)管理混亂,資產(chǎn)收益流失的整改情況,。一是部分資產(chǎn)長期脫管,部分資產(chǎn)無依據(jù)低價出租等問題,正開展資產(chǎn)清理、訴訟及委托管理等工作,已對相關(guān)人員提醒談話,、收繳資金5.97萬元,。二是8個單位：（略）
(2)資產(chǎn)集中管理和盤活力度不夠,使用效果不佳的整改情況。一是3個單位：（略）
(3)部分資產(chǎn)采購管理不嚴(yán)格的整改情況。一是1家醫(yī)院未經(jīng)集體決策變更重要合同條款,、超合同范圍采購醫(yī)療家具配套設(shè)施436.7萬元的問題,正開展盤點和決算審核等工作,已對相關(guān)人員通報批評,。二是1家醫(yī)院違規(guī)支付不實設(shè)備采購款464.39萬元,造成損失288.05萬元的問題,正開展清算,損失資金已全額追回。
3.國有自然資源資產(chǎn)審計查出問題的整改情況,。
(1)履職不力,執(zhí)法不嚴(yán),違法行為時有發(fā)生的整改情況,。一是1個縣違規(guī)將罰沒的鋁礬土礦移交民營企業(yè)處置,處置收益32.14萬元存在流失風(fēng)險的問題,已督促制定繳款計劃,已繳納24萬元,對相關(guān)人員提醒談話、通報批評,。二是1個縣有關(guān)部門履職不力,未完善供地手續(xù)違規(guī)使用21宗土地359.07畝的問題,已完善供地手續(xù)71.87畝;未及時查處企業(yè)違法占地49.5畝的違法行為的問題,已消除42.77畝土地違法狀態(tài),、對違法行為主體下達(dá)行政處罰決定;97個政府投資項目未按規(guī)定辦理行政審批手續(xù)的問題,開展清理核實,已辦理13個項目建設(shè)用地規(guī)劃許可證等手續(xù)。三是1個縣某采礦企業(yè)超批復(fù)產(chǎn)量違規(guī)開采沙石等問題,已恢復(fù)環(huán)評年生產(chǎn)能力,補(bǔ)繳稅費48.14萬元,。四是1個縣流轉(zhuǎn)或占用耕地220.54畝用于停車場等非農(nóng)項目建設(shè)的問題,正開展核查和立案查處工作,部分設(shè)施已拆除復(fù)墾,對相關(guān)人員提醒,、誡勉談話;上級督辦的違法占用耕地事項整改緩慢的問題,正持續(xù)推動整改,已整改違法占地2185.01畝。
(2)部分資源管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)工作任務(wù)未完成或效果不佳的整改情況,。一是1個縣2022年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)任務(wù)未完成的問題,已完成建設(shè)任務(wù),不穩(wěn)定耕地已納入高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提質(zhì)建設(shè)規(guī)劃,。二是1個縣工（略）配套環(huán)保設(shè)施、4個水庫項目建設(shè)推進(jìn)緩慢的問題,正加快項目建設(shè)進(jìn)度,按程序辦理土地組件手續(xù),。三是1個縣某河污染防治不到位,地表水質(zhì)長期為劣Ⅴ類等問題,已制定方案倒排工期,（略）已完成整改,地表水質(zhì)已消除劣Ⅴ類,。四是1個縣某鎮(zhèn)等7（略）建設(shè)不足、堵塞等原因,長期低負(fù)荷運(yùn)行的問題,（略）排查和項目提升改造論證,。
(3)部分資源環(huán)境資金征管使用不到位的整改情況,。一是1個縣部分礦山企業(yè)未及時足額計提礦山地質(zhì)環(huán)境治理恢復(fù)基金9750.47萬元的問題,已計提恢復(fù)基金8100.15萬元。二是1個縣有關(guān)部門履職不當(dāng)監(jiān)管不力,本應(yīng)由企業(yè)承擔(dān)的生態(tài)恢復(fù)治理責(zé)任及費用188.77萬元最終由政府承擔(dān)等問題,已收集資料,邀請法律顧問研判,向相關(guān)企業(yè)下達(dá)限期繳納治理費用告知書,。三是1個縣2020年退耕還林還草項目效果不佳等問題,已組織檢查驗收和補(bǔ)植補(bǔ)造工作,。四是1個縣實施的國儲林項目支付有償使用費標(biāo)準(zhǔn)與批復(fù)不符,存在超標(biāo)準(zhǔn)支出、擠占建設(shè)工程資金的問題,已完成建設(shè)任務(wù),制定還款計劃,。
三,、部分問題未整改到位的原因及下一步措施
從整改結(jié)果看,個別單位：（略）
對未完成整改的問題有關(guān)部門和單位：（略）
我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以***同志為核心的黨中央周圍,堅持以***新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹落實黨的二十大精神、二十屆三中全會精神,、二十屆中央審計委員會第一次,、第二次會議精神,省委十三屆五次全會、市委十一屆九次全會精神,堅決落實黨中央,、國務(wù)院,省委,、省政府,市委對審計工作的部署要求,自覺（略）人大監(jiān)督和指導(dǎo),依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé),以有力有效的審計監(jiān)督更好服務(wù)中國式現(xiàn)代化貴陽貴安篇章。